연말정산 미리보기 열리기 전에, 12월 31일까지 챙겨야 환급이 늘어나는 것들

1월에 회사에서 연말정산 서류를 내라고 할 때는 이미 늦은 항목이 꽤 있어요. 카드를 어떻게 썼는지, 연금저축에 얼마를 넣었는지는 12월 31일이 지나면 바꿀 수 없기 때문이에요. 그래서 국세청은 매년 11월에 홈택스 '연말정산 미리보기'를 열어 남은 두 달을 계획할 수 있게 해 줍니다. 미리보기가 열리기 전에 무엇을 보면 되는지, 올해 달라진 점까지 같이 정리했어요.

사진: Kelly Sikkema / Unsplash

2026년 11월 8일 기준으로 국세청 보도자료와 2026년 귀속 개정 세법 보도를 확인해 정리했어요. 올해 미리보기 개통일은 아직 국세청 공지가 없어요. 작년에는 11월 5일에 열렸고, 올해는 11월 중순 운영이 예상된다는 보도가 있어요.

미리보기에서는 뭘 알 수 있어요?

홈택스에 로그인하면 올해 1~9월 신용·체크카드 사용액과 작년 연말정산 때 받은 공제 내역을 바탕으로 내년 1월 예상 세액을 계산해 줘요. 부양가족이 바뀌었거나 의료비·교육비가 늘었다면 숫자를 직접 고쳐 넣어 결과가 어떻게 달라지는지 볼 수도 있어요.

작년에는 미리보기 개통 다음 날부터 공제를 놓쳤을 가능성이 큰 근로자 52만 명에게 카카오톡으로 맞춤 안내를 보냈어요. 다만 미리보기는 예상치일 뿐이라, 실제 공제는 내년 1월 간소화 서비스 자료와 12월 31일 기준 요건으로 다시 따져요.

⚠️ 문자로 오는 '환급 안내'는 의심하세요국세청은 맞춤 안내를 카카오톡이나 네이버 전자문서로 보내고, 문자나 전화로는 안내하지 않는다고 밝혔어요. 링크를 누르라는 문자는 열지 말고 홈택스에 직접 접속해서 확인하세요.

남은 두 달, 카드는 어떻게 쓰는 게 유리해요?

카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터 시작돼요. 넘긴 금액에 대해 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%를 공제해 줘요. 전통시장과 대중교통 사용분은 공제율이 더 높고 한도도 따로 있어요.

총급여 4,000만 원인 직장인이라면

25%인 1,000만 원까지는 어떤 카드로 써도 공제가 없어요. 9월까지 이미 1,000만 원을 넘겼다면, 남은 기간 300만 원을 체크카드로 쓰면 90만 원, 신용카드로 쓰면 45만 원이 소득공제 대상이 돼요. 아직 25%에 못 미쳤다면 혜택이 많은 신용카드로 먼저 채우고, 넘긴 뒤에 체크카드로 바꾸는 순서가 보통 유리합니다.

총급여	기본 한도	자녀 1명	자녀 2명 이상
7,000만 원 이하	300만 원	350만 원	400만 원
7,000만 원 초과	250만 원	275만 원	300만 원

올해부터 자녀 수에 따라 한도가 늘었어요. 이미 한도를 다 채웠다면 남은 기간은 카드 종류보다 다른 공제 항목을 챙기는 편이 이득이에요.

12월 31일까지 해야 반영되는 것들

• 연금저축·IRP: 두 계좌를 합쳐 연 900만 원까지 세액공제를 받아요. 총급여 5,500만 원 이하면 16.5%, 넘으면 13.2%예요. 900만 원을 다 채우면 최대 148만 5천 원까지 돌려받을 수 있어요.
• 고향사랑기부금: 10만 원까지는 전액 세액공제예요. 올해부터 10만 원 초과 20만 원 이하 구간의 공제율이 40%로 올라서, 20만 원을 기부하면 14만 원을 공제받아요. 답례품은 별도로 받을 수 있어요.
• 월세: 무주택 세대주이면서 총급여 8,000만 원 이하라면 연 1,000만 원 한도로 17%(총급여 5,500만 원 이하) 또는 15%를 공제해요. 월세는 간소화 자료에 잘 안 잡히니 계약서와 이체 내역을 미리 모아 두세요.

💡 연금저축 납입은 12월 마지막 주를 피하세요연말에는 납입이 몰리고, 12월 31일이 휴일과 겹치면 처리가 늦어질 수 있어요. 금액을 정했다면 12월 중순까지 넣어 두는 게 안전해요.

올해 귀속분에서 달라진 점

• 자녀세액공제: 대상이 8세 이상에서 9세 이상으로 바뀌었어요. 아동수당 지급 연령이 올라간 데 맞춘 조정이에요. 금액은 첫째 25만 원, 둘째 30만 원, 셋째부터 1명당 40만 원으로 그대로예요.
• 자녀 보육수당 비과세: 6세 이하 자녀가 있으면 근로자 1명당이 아니라 자녀 1명당 월 20만 원까지 비과세예요.
• 교육비: 초등학교 2학년 이하 자녀의 예체능 학원비도 공제 대상에 들어왔어요.
• 월세: 주말부부도 요건을 갖추면 각자 공제받을 수 있고, 자녀 셋 이상 무주택 가구는 전용 100㎡ 이하 주택까지 대상이 넓어졌어요.

세부 요건은 회사 연말정산 안내나 국세청 자료로 한 번 더 확인하세요. 자료마다 표현이 조금씩 다르면 국세청 안내를 기준으로 보면 됩니다.

1월에 허둥대지 않으려면

성인이 된 자녀나 부모님의 공제 자료는 그 사람이 홈택스에서 자료 제공에 동의해야 조회돼요. 동의는 미리 해 둘 수 있으니 연휴 전에 가족끼리 챙겨 두면 좋아요. 건강보험료나 소득 관련 서류가 따로 필요하면 건강보험료 납부확인서와 소득금액증명 글을 참고하세요.

미리보기가 열리면 한 번 들어가 예상 세액을 보고, 카드 사용과 연금저축 납입을 12월 안에 조정하는 것까지가 이번 달에 할 일이에요. 1월에 할 일은 그때 서류만 내면 되도록 지금 준비해 두세요.

관련 사이트: 국세청 홈택스 · 국세청 · 고향사랑e음